BAA

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЕ ФИНАНСОВОГО
МОНИТОРИНГА И КОНТРОЛЯ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

УКАЗ

ПРЕЗИДЕНТ
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

15 мая 2007 г.
N 351

(САЗ 07-21)

В соответствии со статьей 72 Конституции Приднестровской Молдавской Республики, а так же на основании Указа Президента Приднестровской Молдавской Республики от 13 февраля 2007 года N 147 "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Приднестровской Молдавской Республики" (САЗ 07-8) с изменениями и дополнениями, внесенными Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 6 апреля 2007 года N 273 (САЗ 07-15), постановляю:

1. Утвердить и ввести в действие Положение о Государственной службе финансового мониторинга и контроля Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики (прилагается).

2. Настоящий Указ вступает в силу со дня официального опубликования.

ПРЕЗИДЕНТ

г.Тирасполь

15 мая 2007 г.

    N 351

Приложение к
Указу Президента
Приднестровской Молдавской Республики
от 15 мая 2007 года N 351

Положение
о Государственной службе
финансового мониторинга и контроля
Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики

1. Общие положения

1. Государственная служба финансового мониторинга и контроля Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики (далее - Государственная служба) осуществляет функции государственного контроля (надзора) в финансовой и бюджетной сфере, в сфере финансового мониторинга, страховой деятельности (страхового дела), осуществления аудиторской деятельности, пробирного надзора и государственного контроля за производством, извлечением, переработкой, использованием, обращением, учетом и хранением драгоценных металлов и драгоценных камней на территории Приднестровской Молдавской Республики, за лицензируемыми видами деятельностями в подведомственной Министерству финансов Приднестровской Молдавской Республики сфере в соответствии с порядком и полномочиями, установленными законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.

2. Государственная служба является органом государственного контроля (надзора), имеет печать со своим наименованием на молдавском, русском и украинском языках, а также необходимые для осуществления своей деятельности печати, штампы и бланки.

3. Государственная служба находится в ведении Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики.

4. Государственную службу возглавляет начальник Государственной службы, назначаемый на должность и освобождаемый от должности министром финансов Приднестровской Молдавской Республики.

5. Структура Государственной службы утверждаются министром финансов Приднестровской Молдавской Республики.

6. Государственная служба в своей деятельности руководствуется Конституцией Приднестровской Молдавской Республики, Конституционными законами Приднестровской Молдавской Республики, законами Приднестровской Молдавской Республики, нормативными правовыми актами Президента Приднестровской Молдавской Республики и Верховного Совета Приднестровской Молдавской Республики, другими нормативными правовыми актами, регламентирующих деятельность Государственной службы, Положением о Министерстве финансов Приднестровской Молдавской Республики и настоящим Положением.

7. Государственная служба в установленном порядке представительствует от имени Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики в органах государственной власти и управления, в судах по вопросам, входящим в ее компетенцию.

8. Государственная служба финансируется из государственного бюджета в рамках сметы расходов Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики.

2. Основные задачи

9. Основными задачами Государственной службы являются обеспечение государственной политики:

а) в сфере финансового мониторинга: осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирование деятельности в этой сфере иных органов исполнительной власти;

б) в финансовой и бюджетной сфере: осуществление финансового контроля (надзора) за рациональным и целевым расходованием бюджетных средств и средств государственных бюджетных и внебюджетных фондов, специальных бюджетных счетов (средств);

в) в сфере страховой деятельности (страхового дела): определение порядка и условий лицензирования, осуществление государственного контроля (надзора) в сфере страховой деятельности (страхового дела);

г) в сфере осуществления аудиторской деятельности: государственное регулирование аудиторской деятельности в части осуществления государственного контроля (надзора) за осуществлением аудиторской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике, использованием выданных квалифицированных аттестатов аудиторами;

д) пробирного надзора и государственного контроля над производством, извлечением, переработкой, использованием, обращением, учетом и хранением драгоценных металлов и драгоценных камней на территории Приднестровской Молдавской Республики;

е) государственного контроля (надзора) по вопросам ведения Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики;

ж) иных задач в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

3. Полномочия

Государственная служба в соответствии с возложенными на нее задачами осуществляет следующие полномочия в пределах установленной компетенции:

10. Организует и осуществляет государственный контроль (надзор):

а) за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Приднестровской Молдавской Республики о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

б) за использованием бюджетных средств, средств государственных бюджетных и внебюджетных фондов, специальных бюджетных счетов (средств), а также имущества, находящегося в государственной собственности;

в) за соблюдением требований бюджетного законодательства распорядителями бюджетных средств, получателями финансовой помощи из государственного бюджета, трансфертов, государственных гарантий, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций;

г) за исполнением органами государственной власти Приднестровской Молдавской Республики, органами местного самоуправления финансового и бюджетного законодательства Приднестровской Молдавской Республики;

д) за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;

е) за выполнением иными юридическими и физическими лицами требований страхового законодательства в пределах своей компетенции;

ж) за предоставлением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение о приостановлении действия либо аннулировании лицензий, сведений о прекращении их деятельности или ликвидации;

з) за достоверностью представляемой субъектами страхового дела установленной отчетности о страховой деятельности;

и) за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств.

11. Ходатайствует перед уполномоченным органом государственной власти о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании лицензии, принимает решения о приостановлении и возобновлении деятельности лицензии субъектам страхового дела.

12. Ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела и реестр объединений субъектов страхового дела.

13. Получает от субъектов страховой деятельности установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, а также соответствующую информацию у банков, других предприятий, учреждений и организаций и граждан.

14. Согласовывает и регистрирует правила страхования и структуру тарифных ставок.

15. Обобщает практику страхового надзора, разрабатывает и представляет в установленном порядке предложения по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового контроля (надзора).

16. Публикует в печатном органе информационные материалы по правоприменительной практике в установленной сфере деятельности, справочные и иные материалы по вопросам, отнесенным к компетенции Государственной службы, а также единый государственный реестр субъектов страхового дела, реестр объединений субъектов страхового дела, информацию о приостановлении, возобновлении действия или аннулировании лицензии (исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела).

17. Осуществляет надзор за деятельностью аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, саморегулируемых организаций аудиторов в части соблюдения требований законодательства в области аудиторской деятельности.

18. Осуществляет надзор за деятельностью саморегулируемых организаций аудиторов в части соблюдения процедур по контролю качества аудиторской работы.

19. Организует и осуществляет контроль за соблюдением аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами стандартов аудиторской деятельности, использованием выданных квалификационных удостоверений (аттестатов) профессиональным аудиторами.

20. Определяет объем и разработку порядка представления уполномоченному органу государственной власти отчетности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов.

21. Ведет государственный реестр аттестованных аудиторов аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, профессиональных аудиторских объединений и учебно-методических центров в соответствии с положением о ведении реестров, утверждаемым уполномоченным органом государственной власти, а также предоставление информации, содержащейся в реестрах, всем заинтересованным лицам.

22. Осуществляет аккредитацию профессиональных аудиторских объединений.

23. Осуществляет пробирный надзор, включающий опробование, анализ и клеймение государственным пробирным клеймом Приднестровской Молдавской Республики ювелирных и других бытовых изделий, изготовленных из драгоценных металлов, как местного производства, так и ввозимых на территорию Приднестровской Молдавской Республики для продажи, проведение экспертизы оттисков пробирных клейм, контрольных анализов и технической экспертизы драгоценных металлов и продукции из них, а также лома и отходов драгоценных металлов, экспертизу и диагностику драгоценных камней, экспертизу по постановлениям органов дознания, следователя, прокурора, суда и арбитражного суда.

24. Проводит сертификацию драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них.

25. Обеспечивает постоянный государственный контроль за производством, извлечением, переработкой, использованием, обращением, учетом и хранением драгоценных металлов и драгоценных камней в организациях, определяемых Президентом Приднестровской Молдавской Республики.

26. Обеспечивает периодический государственный контроль за производством, извлечением, переработкой, использованием, обращением, учетом и хранением драгоценных металлов, драгоценных камней, их лома и отходов во всех организациях, осуществляющих указанную деятельность, независимо от форм собственности, в том числе в воинских частях и воинских формированиях, а также у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

27. Проводит экспертизу музейных и архивных предметов из драгоценных металлов и драгоценных камней.

28. Проводит специальный учет организаций, в том числе воинских частей и воинских формирований, и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

29. Представляет министру финансов Приднестровской Молдавской Республики предложения об установлении пробирной платы за опробование, анализы и клеймение изделий из драгоценных металлов, а также за проведение анализов, экспертизы, сертификацию продукции из драгоценных металлов и драгоценных камней и других работ по тарифам, утвержденным Президентом Приднестровской Молдавской Республики.

30. Осуществляет прием граждан, обеспечивает своевременное и полное рассмотрение устных и письменных обращений граждан, принятие по ним решений и направление заявителям ответов в установленный законодательством Приднестровской Молдавской Республики срок.

31. Осуществляет в рамках своей компетенции производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

32. Организует профессиональную подготовку работников Государственной службы, их переподготовку, повышение квалификации и стажировку.

33. Осуществляет в установленном порядке сбор, накопление и обработку отчетности и иной документированной информации в установленной сфере деятельности.

34. Обеспечивает соответствующий режим хранения и защиты полученной в процессе деятельности Государственной службы информации, составляющей государственную, служебную, банковскую, коммерческую тайну и иной конфиденциальной информации.

35. Осуществляет в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики работу по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности Государственной службы.

36. В установленном порядке обеспечивает взаимодействие Министерства финансов Приднестровской Молдавской Республики с органами государственной власти иностранных государств и международными организациями в установленной сфере деятельности.

37. Осуществляет иные функции в установленной сфере деятельности, предусмотренные законами, нормативными правовыми актами Президента Приднестровской Молдавской Республики и Положением о Министерстве финансов Приднестровской Молдавской Республики.

4. Права

В целях реализации полномочий в установленной сфере деятельности Государственная служба имеет право:

38. Осуществлять сбор, обработку и анализ информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

39. Направлять должностных лиц Государственной службы для проведения ревизий, проверок и обследований, которые в пределах установленной компетенции при предъявлении служебного удостоверения установленного образца и предписания беспрепятственно посещают организации всех организационно-правовых форм и форм собственности и индивидуальных предпринимателей для выполнения возложенных на них обязанностей, с учетом режима работы указанных юридических и физических лиц.

40. Проверять в учреждениях и организациях, получающих бюджетные средства и средства государственных бюджетных и внебюджетных фондов, специальных бюджетных счетов (средств), в организациях, использующих имущество, находящееся в государственной собственности, в организациях - получателях финансовой помощи из государственного бюджета, государственных гарантий, трансфертов, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций денежные документы, регистры бухгалтерского учета, отчеты, планы, сметы и иные документы, фактическое наличие, сохранность и правильность использования денежных средств, ценных бумаг, материальных ценностей, а также получать необходимые письменные объяснения должностных, материально ответственных и иных лиц, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходе ревизий и проверок, и заверенные копии документов, необходимых для проведения контрольных и надзорных мероприятий.

41. Проводить в организациях любых форм собственности, получивших от проверяемой организации денежные средства, материальные ценности и документы, сличение записей, документов и данных с соответствующими записями, документами и данными проверяемой организации (встречная проверка).

42. Получать от должностных лиц организаций, в отношении которых проводится мероприятие по контролю (надзору), письменные объяснения по вопросам, которые возникают в ходе выполнения поставленных задач.

43. Производить проверки соблюдений страховщиками страхового законодательства Приднестровской Молдавской Республики.

44. Проводить проверки качества работы аудиторских организаций или индивидуальных аудиторов, являющихся их членами.

45. Ходатайствовать перед Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Приднестровской Молдавской Республики о приостановлении действия и аннулировании квалификационного аттестата аудитора;

46. Участвовать в аттестации на право осуществления аудиторской деятельности, проводимой Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Приднестровской Молдавской Республики.

47. Обращаться в Комиссию по аудиторской деятельности при Президенте Приднестровской Молдавской Республики с предложениями по регулированию аудиторской деятельности.

48. Содействовать развитию профессии аудитора и повышению эффективности аудиторской деятельности в Приднестровской Молдавской Республики.

49. Производить опробование, анализ и клеймение ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов государственным пробирным клеймом.

50. Производить осмотр в организациях, осуществляющих производство, использование и обращение драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, помещений, рабочих мест, транспортных средств, мест постоянного или временного хранения указанных ценностей, их осмотр, а также опечатывание в случаях выявления нарушений установленного порядка получения, расходования, учета и хранения этих ценностей, сбора их лома и отходов.

51. Проводить проверки и обследования во всех организациях, независимо от форм собственности (в том числе в воинских частях и воинских формированиях), производящих, извлекающих, перерабатывающих, использующих, осуществляющих обращение и хранение драгоценных металлов и драгоценных камней, а также изделий, их содержащих, их лома и отходов; осуществлять контроль за использованием этих металлов и камней индивидуальными предпринимателями.

52. Запрашивать и бесплатно получать от должностных лиц подконтрольных организаций, а также от индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, соответствующие нормативно - технические, бухгалтерские и другие документы, касающиеся поступления, использования, обращения, расходования, учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней и изделий из них, сбора и сдачи их лома и отходов, и опечатывать их, если предполагается возможность их утраты или искажения содержащихся в них сведений, объяснения в письменной или устной форме и справки по вопросам, возникающим при осуществлении контроля.

53. Приостанавливать и прекращать работы подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей с драгоценными металлами и драгоценными камнями в цехах, на производственных участках, других местах использования и местах хранения при выявлении грубых нарушений, исключающих возможность обеспечения их сохранности.

54. Осуществлять в подконтрольных организациях отбор проб продукции (материалов) из драгоценных металлов и драгоценных камней, образцов изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, проб лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней для проверки и проведения анализов в лабораториях Государственной службы.

55. Принимать решения по вопросам опробования и клеймения ювелирных изделий из драгоценных металлов, в том числе прошедших неполный технологический цикл, изготовленных в Приднестровской Молдавской Республики или ввезенных на территорию Приднестровской Молдавской Республики.

56. Принимать участие в разработке стандартов и технических условий на драгоценные металлы и драгоценные камни и продукции, изготовленной с их применением.

57. Разрабатывать техническую документацию на государственные пробирные клейма и нестандартизированные инструменты и оборудование, применяемые в деятельности Государственной службы.

58. Представлять министру финансов Приднестровской Молдавской Республики предложения об установлении пробирной платы за опробование и клеймение изделий из драгоценных металлов, за проведение анализов, экспертизы, сертификацию продукции из драгоценных металлов и драгоценных камней и другие работы по тарифам, утвержденным Президентом Приднестровской Молдавской Республики, а также давать предложения об изменении указанных тарифов.

59. Запрашивать и получать в установленном порядке от органов государственной власти и управления и организаций независимо от организационно - правовой формы и формы собственности информацию и сведения, необходимые для принятия решений и выполнения возложенных на Государственную службу задач и функций.

60. Направлять в установленном порядке материалы по подведомственности в соответствующие органы для решения вопроса о возбуждении уголовных дел при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать совершение правонарушения, содержащего признаки уголовно наказуемого деяния, в пределах предоставленных Государственной службе полномочий.

61. Применять предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на недопущение и (или) ликвидацию последствий, вызванных нарушением юридическими лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности, с целью пресечения фактов нарушения законодательства Приднестровской Молдавской Республики.

62. Обращаться в случаях, предусмотренных законом, в суд с исками о ликвидации подконтрольного субъекта - юридического лица или о прекращении подконтрольным субъектом - физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

63. Выдавать и направлять подконтрольным организациям, их вышестоящим органам обязательные для рассмотрения представления или обязательные к исполнению предписания об устранении выявленных нарушений, ходатайствовать о привлечении виновных лиц к ответственности или отстранении их в установленном порядке от работы.

64. Осуществлять контроль за своевременностью и полнотой устранения проверяемыми организациями и (или) их вышестоящими органами нарушений законодательства в подведомственственной сфере, в том числе путем добровольного возмещения средств.

65. Заказывать проведение необходимых испытаний, экспертиз, анализов и оценок, а также научных исследований по вопросам осуществления контроля и надзора в установленной сфере деятельности.

66. Ходатайствовать перед министром финансов Приднестровской Молдавской Республики о заключении договоров на разработку, изготовление и приобретение необходимых для осуществления деятельности Государственной службы оборудования, машин и других материальных ценностей и научно - технической продукции.

67. Привлекать в установленном порядке для решения вопросов, отнесенных к установленной сфере деятельности, а также для участия в проведении проверок деятельности субъектов научные и иные организации, ученых и специалистов и переводчиков.

68. Направлять юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к компетенции Государственной службы.

69. Создавать совещательные и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной сфере деятельности.

70. Осуществлять иные функции, определенные министром финансов Приднестровской Молдавской Республики.

5. Организация деятельности

71. Начальник Государственной службы осуществляет руководство деятельностью Государственной службой на основе единоначалия и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Государственную службу задач.

72. Начальник Государственной службы:

а) организует работу Государственной службы по надлежащему выполнению возложенных на нее задач и функций;

б) наделен правом принятия распорядительных актов о проведении мероприятий по контролю (надзору) по основаниям и в порядке, предусмотренным действующими законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики, а также правами руководителя органа государственного надзора в подведомственной сфере при принятии решении о применении мер реагирования по результатам государственного надзора в соответствии с действующим законодательством;

в) организует качественное выполнение в установленные сроки поручений министра финансов Приднестровской Молдавской Республики и его заместителей, а также обеспечивает участие в подготовке другими структурными подразделениями министерства документов и материалов по вопросам, входящим в компетенцию Государственной службы;

г) подготавливает и представляет в установленном порядке министру финансов Приднестровской Молдавской Республики предложения по вопросам подбора и расстановки кадров в Государственной службы, о назначении на должность и об освобождении от должности работников Государственной службы, о их поощрении и применении к ним дисциплинарных взысканий;

д) разрабатывает и осуществляет мероприятия по улучшению организации, стиля и методов работы Государственной службы, укреплению исполнительской дисциплины, повышению деловой квалификации его работников и внедрению научной организации труда в практику работы Государственной службы;

е) обеспечивает рассмотрение в Государственной службе писем, заявлений и жалоб граждан, принимает меры к своевременному и правильному разрешению поступающих просьб, предложений и заявлений граждан;

ж) обеспечивает оперативное и правильное ведение делопроизводства в Государственной службе;

з) осуществляет подбор кадров в Государственной службе. Сотрудники Государственной службы принимаются на работу министром финансов Приднестровской Молдавской Республики по представлению начальника Государственной службы;

и) участвует в установленном порядке в заседаниях коллегии министерства, а также в совещаниях, проводимых министром финансов Приднестровской Молдавской Республики и его заместителями.

73. Сотрудники Государственной службы несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

74. Документы, направляемые от имени Государственной службы по вопросам, входящим в компетенцию Государственной службы, подписываются руководителем Государственной службы.