CCA
ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ ПРОДАЖИ ЧАСТИ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ
(РЕДАКЦИЯ НА 14.03.2012)
ПОЛОЖЕНИЕ
ПРИДНЕСТРОВСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
19 июня 2007 г.
N 75-П
(САЗ 07-31)
Текст нижеприведенной редакции Положения официально не опубликован
(Редакция подготовлена ГУ "Юридическая литература" с учетом изменений,
внесенных указаниями Приднестровского республиканского банка ПМР
от 03.07.09, 30.12.10, 03.03.11, 15.07.11, 14.03.12) Утверждено
Решением Правления
Приднестровского республиканского банка
Протокол N 20 от 19 июня 2007 года
Зарегистрировано Министерством юстиции
Приднестровской Молдавской Республики 26 июля 2007 г.
Регистрационный N 4016
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Наименования:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Преамбулы:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики от 7 мая 2007 года "О Центральном банке Приднестровской Молдавской Республики" (газета "Приднестровье" от 1 июня 2007 года N 97 (3120) 2007 год), Законом Приднестровской Молдавской Республики от 6 июня 1995 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (СЗМР 95-2) с изменениями и дополнениями, внесенными законами Приднестровской Молдавской Республики от 9 июня 1998 года N 104-ЗИД (СЗМР 98-02); от 7 июля 1999 года N 180-ЗИД (СЗМР 99-3); от 15 июля 1999 года N 183-ЗИ (СЗМР 99-3); от 10 июля 2002 года N 152-ЗИД-III (САЗ 02-28); от 10 июля 2002 года N 154-ЗИД-III (САЗ 02-28); от 18 апреля 2005 года N 556-ЗИД-III (САЗ 05-17); от 26 апреля 2005 года N 558-ЗИД-III (САЗ 05-18); от 17 июня 2005 года N 578-ЗИД-III (САЗ 05-25); от 23 марта 2006 года N 14-ЗИ-IV (САЗ 06-13), Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 30 мая 1997 года N 306 "О создании валютного резерва Приднестровского республиканского банка" (САМР 97-5) с изменениями и дополнениями, внесенными Указами Президента Приднестровской Молдавской Республики от 18 февраля 1998 года N 51 (САМР 98-2), от 14 апреля 1998 года N 124 (САМР 98-4), от 15 сентября 1998 года N 336 (САМР 98-9); от 22 января 1999 года N 25 (САМР 99-2); от 30 марта 1999 года N 141 (САМР 99-3); от 27 июля 1999 года N 288 (САМР 99-7); от 18 января 2000 года N 17 (САМР 99-3); от 9 апреля 2001 года N 167; от 29 января 2002 года N 83 (САЗ 02-5); от 19 сентября 2006 года N 519 (САЗ 06-29), от 28 июня 2007 г. N 446 (САЗ 07-27) и устанавливает правила и процедуру осуществления обязательной продажи части валютной выручки юридическими лицами и физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - резидентами Приднестровской Молдавской Республики (далее - юридические лица).
Глава 1. Общие положения
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 1:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
1. Юридические лица осуществляют обязательную продажу части валютной выручки в размере и порядке, устанавливаемом Президентом Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 1-1:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
1-1. Поступления в иностранной валюте в пользу юридических лиц, включая выручку от реализации за иностранную валюту на территории Приднестровской Молдавской Республики товаров, работ, услуг, подлежат обязательному зачислению на счета в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики. Для этого юридическому лицу на основании договора банковского счета, заключенного с уполномоченным банком, одновременно открываются:
а) Транзитный валютный счет для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте, в том числе и не подлежащих обязательной продаже;
б) Текущий валютный счет для учета иных операций в соответствии с валютным законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пунктов 2-8:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
2. Исключен.
3. Исключен.
4. Исключен.
5. Исключен.
6. Исключен.
7. Исключен.
8. Исключен.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Главы 2:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
Глава 2. Правила осуществления расчетов по обязательной продаже
юридическими лицами части валютной выручки
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 9:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
9. Исключен.
10. Обязательная продажа валюты производится по поручению юридических лиц, в пользу которых поступила валютная выручка, с их транзитных валютных счетов.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 11:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32).
11. Денежные средства в рублях Приднестровской Молдавской Республики, полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета, Приднестровский республиканский банк зачисляет на счет уполномоченного банка за вычетом комиссионного вознаграждения, предусмотренного пунктом 15 настоящего Положения. Уполномоченный банк зачисляет денежные средства, полученные от произведенной обязательной продажи на счет юридического лица, указанный в его поручении (заявке на продажу). В дальнейшем средства используются на цели, определенные действующим законодательством.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 12:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32).
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
12. С транзитных валютных счетов юридических лиц без осуществления обязательной продажи может осуществляться возврат отправителю денежных средств в иностранной валюте в следующих случаях:
а) ошибочного или излишнего перечисления валютной выручки;
б) отсутствия оснований для зачисления денежных средств на текущий валютный счет;
в) иных случаях, разрешенных Приднестровским республиканским банком.
При возврате валютной выручки, поступившей в пользу юридического лица, в случаях, указанных в подпунктах а)-б) настоящего пункта, уполномоченный банк направляет в Приднестровский республиканский банк соответствующее уведомление с приложением подтверждающих документов.
Для осуществления возврата поступившей валютной выручки в иных случаях уполномоченный банк направляет в Приднестровский республиканский банк соответствующее обращение о разрешении списания с транзитного валютного счета юридического лица суммы в иностранной валюте без осуществления обязательной продажи с приложением обосновывающих документов.
В случае необходимости Приднестровский республиканский банк вправе запрашивать у уполномоченного банка дополнительную информацию, касающуюся предполагаемого возврата с транзитного валютного счета юридического лица валютной выручки без осуществления обязательной продажи.
Приднестровский республиканский банк в течение 5 рабочих дней с момента представления всех необходимых документов направляет в адрес уполномоченного банка уведомление о принятом решении.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пунктов 13-14:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
13. Исключен.
14. Исключен.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 15:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
15. Размер комиссионного вознаграждения Приднестровскому республиканскому банку по операциям, связанным с обязательной продажей части валютной выручки, устанавливается Приднестровским республиканским банком.
16. При зачислении валютной выручки на транзитный валютный счет юридического лица уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня извещает об этом юридическое лицо по форме Приложения N 1 к настоящему Положению с приложением выписки по транзитному валютному счету.
17. При получении указанного извещения юридическое лицо дает поручение уполномоченному банку на обязательную продажу валюты по форме Приложения N 2 к настоящему Положению.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 17-1:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
17-1. В случае зачисления на транзитный валютный счет юридического лица подлежащей обязательной продаже иностранной валюты, поступившей в рамках валютных операций, связанных с движением капитала, обязательная продажа части валютной выручки осуществляется при зачислении денежных средств на текущий валютный счет после предоставления юридическим лицом в уполномоченный банк Свидетельства о регистрации валютной операции, связанной с движением капитала (Дополнения к Свидетельству о регистрации валютной операции, связанной с движением капитала), оформленного Приднестровским республиканским банком в соответствии с нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регламентирующим порядок регистрации валютных операций, связанных с движением капитала. Поручение на обязательную продажу, предусмотренное пунктом 17 настоящего Положения, предоставляется в уполномоченный банк одновременно со Свидетельством о регистрации валютной операции, связанной с движением капитала (Дополнением к Свидетельству о регистрации валютной операции, связанной с движением капитала).
В случае направления в Приднестровский республиканский банк обращения о возврате денежных средств с транзитного валютного счета в соответствии с пунктом 12 настоящего Положения, обязательная продажа осуществляется при получении отказа в осуществлении возврата в порядке, установленном пунктом 18 настоящего Положения.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 18:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.07.11 N 471-У (САЗ 11-35);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).
18. При получении от юридического лица указанного поручения на продажу валюты уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня депонирует иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже, с транзитного счета юридического лица на свой отдельный лицевой счет.
В течение трех рабочих дней от даты зачисления иностранной валюты на указанный в настоящем пункте лицевой счет (включая день зачисления) уполномоченный банк обязан:
а) до 16 часов рабочего дня, предшествующего дате обязательной продажи части валютной выручки, направить в Приднестровский республиканский банк заявку на обязательную продажу иностранной валюты (далее - заявка) по форме Приложения N 4 к настоящему Положению. В случае, если обязательная продажа иностранной валюты или ее часть осуществляется в наличной форме, заявка направляется в двух экземплярах.
Заявки направляются курьером с пометкой "для осуществления обязательной продажи части валютной выручки" и регистрируются сотрудником Приднестровского республиканского банка. Срок действия заявки ограничивается рабочим днем, следующим за днем ее предоставления.
б) в рабочий день, предшествующий дате осуществления обязательной продажи, задепонировать на специальных счетах Приднестровского республиканского банка иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже.
Депонирование иностранной валюты, являющейся частью валютной выручки, полученной юридическим лицом от реализации товаров, работ, услуг на территории Приднестровской Молдавской Республики за наличную иностранную валюту на основании лицензии, осуществляется в наличной форме в банкнотах. Дробная часть суммы иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, а также часть суммы, которая не может быть сформирована в наличной форме в связи с отсутствием купюр необходимого номинала, депонируется в безналичном порядке.
Подлежащая обязательной продаже наличная иностранная валюта депонируется до 12 часов 30 минут, безналичная иностранная валюта - до 16 часов 30 минут рабочего дня, предшествующего дате осуществления обязательной продажи.
Реквизиты специальных счетов доводятся до уполномоченных банков Приднестровским республиканским банком. При возникновении необходимости в открытии дополнительных счетов уполномоченный банк направляет соответствующий запрос в адрес Приднестровского республиканского банка.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 18-1:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.07.11 N 471-У (САЗ 11-35).
18-1. На следующий рабочий день после подачи заявки и депонирования иностранной валюты уполномоченный банк направляет в Приднестровский республиканский банк реестр обязательной продажи части валютной выручки по форме Приложения N 5 к настоящему Положению в виде форматного электронного документа, заверенного электронной цифровой подписью уполномоченного банка.
Рубли Приднестровской Молдавской Республики от обязательной продажи части валютной выручки зачисляются на корреспондентские счета уполномоченных банков, открытые в Приднестровском республиканском банке, в тот же рабочий день.
19. При непредставлении юридическим лицом поручения, указанного в пункте 17 настоящего Положения, по истечении 7 (семи) календарных дней от даты зачисления поступлений в иностранной валюте на транзитный валютный счет юридического лица уполномоченный банк как агент валютного контроля на следующий рабочий день депонирует соответствующую часть валютной выручки, зачисленной на транзитный валютный счет юридического лица, на своем отдельном лицевом счете и продает указанные средства в порядке, установленном пунктом 18 настоящего Положения.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 20:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32).
20. Юридические лица, имеющие счета в банках за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики, обязаны в течение 7 (семи) календарных дней после зачисления выручки на счет в иностранном банке перевести часть валютной выручки, подлежащей обязательной продаже в уполномоченный банк Приднестровской Молдавской Республики, если иное не разрешено Приднестровским республиканским банком, и направить уполномоченному банку поручение на обязательную продажу валюты. Разрешается осуществление обязательной продажи части валютной выручки, поступившей на счет, открытый юридическому лицу с разрешения Приднестровского республиканского банка в банке за пределами Приднестровской Молдавской Республики, со счета, открытого в уполномоченном банке Приднестровской Молдавской Республики в том же размере.
Глава 3. Контроль за обязательной продажей части валютной выручки
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 21:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
21. Юридические лица несут ответственность за несоблюдение порядка зачисления валютной выручки на свои счета в уполномоченных банках, предусмотренного настоящим Положением, в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Уплата штрафов не освобождает юридических лиц от обязательного перевода валютной выручки на счета в уполномоченных банках Приднестровской Молдавской Республики и обязательной продажи части валютной выручки.
22. Юридические лица несут ответственность за своевременное и полное осуществление обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке, в установленном действующем законодательством порядке.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пунктов 23-24:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
23. Исключен.
24. Исключен.
25. Уполномоченные банки осуществляют контроль за своевременным и полным осуществлением юридическими лицами части валютной выручки, подлежащей обязательной продаже на внутреннем валютном рынке.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 26:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
26. Уполномоченные банки ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляют в Приднестровский республиканский банк Отчет о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части валютной выручки по форме Приложения N 3 к настоящему Положению.
27. Приднестровский республиканский банк совместно с органами валютного контроля проводит проверки уполномоченных банков по обеспечению правильности и своевременности осуществления расчетов по обязательной продаже части валютной выручки и применяет санкции в соответствии с действующим законодательством.
28. К уполномоченным банкам, не обеспечивающим правильное и своевременное осуществление расчетов по обязательной продаже валютной выручки, применяются меры воздействия в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Глава 4. Заключительные положения
29. Настоящее Положение вступает в действие по истечении 7 рабочих дней со дня официального опубликования.
Э. КОСОВСКИЙ
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ПРБ
г. Тирасполь
19 июня 2007 г.
N 75-П
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 1:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
Приложение N 1
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
"Об осуществлении обязательной продажи
части валютной выручки"
Типовой образец
Уполномоченный банк
Наименование юридического лица ИЗВЕЩЕНИЕ
от "___" ________________ _____ г.
"__" ____________ ____ г. на Ваш транзитный валютный счет
N__________________ в нашем банке зачислены средства в сумме
____________________________________________
(в валюте: цифрами и прописью)
Просим до истечения 7 (семи) календарных дней с указанной даты
зачисления средств представить в наш банк поручение на осуществление
обязательной продажи части валютной выручки и зачисление оставшейся
суммы на Ваш текущий валютный счет.
Обращаем Ваше внимание на то, что обязательная продажа валюты
производится от всей суммы валютной выручки за вычетом поступлений в
иностранной валюте, не подлежащих обязательной продаже в соответствии
с Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19 ноября
2010 года N 954 "Об обязательной продаже части валютной выручки" (САЗ
10-46).
При непредставлении Вами поручения на осуществление обязательной
продажи части иностранной валюты по истечении 7 календарных дней от
даты зачисления поступлений в иностранной валюте на Ваш транзитный
валютный счет, наш банк как агент валютного контроля, осуществит
обязательную продажу части валютной выручки в соответствии с
Положением от 19 июня 2007 года N 75-П "Об осуществлении обязательной
продажи части валютной выручки". Ответственный исполнитель
уполномоченного банка (Подпись)
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 2:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7).
Приложение N 2
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
"Об осуществлении обязательной продажи
части валютной выручки"
Типовой образец
Наименование юридического лица
ПОРУЧЕНИЕ N _____
от "__"_____________ ____ г.
на обязательную продажу валюты
Из общей суммы валютной выручки____________________________________(1)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
Обязательной продаже подлежит______________________________________(2)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
с зачислением на текущий валютный счет N ____________________ *
___________________________________________________________________(3)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)с перечислением для обязательной продажи __________________________(4)
(Сумма в валюте: цифрами и прописью)
_____________________
Руководитель ____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
_____________________
Главный бухгалтер ____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
__________________________________
* На текущий счет зачисляются поступления, не подлежащие обязательной
продаже в соответствии с Указом Президента Приднестровской Молдавской
Республики от 19 ноября 2010 года N 954 "Об обязательной продаже части
валютной выручки" (САЗ 10-46), а также остальная часть валютной
выручки, остающаяся после обязательной продажи в распоряжении
юридического лица.
Порядок заполнения поручения
(1) указывается общая сумма поступившей иностранной валюты;
(2) указывается сумма иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже;
(3) указывается сумма: иностранная валюта, не подлежащая обязательной продаже в соответствии с Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19 ноября 2010 года N 954 "Об обязательной продаже части валютной выручки" (САЗ 10-46), и иностранная валюта, оставшаяся после осуществления обязательной продажи;
(4) указывается сумма иностранной валюты, направляемая на обязательную продажу, в размере, установленном Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 19 ноября 2010 года N 954 "Об обязательной продаже части валютной выручки" (САЗ 10-46).
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 3:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.03.11 N 442-У (САЗ 11-16);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).
Приложение N 3
к Положению от 19 июня 2007 года N 75-П
"Об осуществлении обязательной продажи
части валютной выручки"
--------------------------- --------------------
| ------- | | |
| | КУБ | | --------------------
| ------- | код отчета
| _____________________ |
| Наименование банка |
---------------------------
______________________________________________________
(адресат предоставления) ОТЧЕТ
о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и
произведенной обязательной продаже части валютной выручки
за______________20__г.
Раздел 1. Общие данные
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Фискальный код | Код | Поступление денежных | Осуществленная | Примечания |
| юридического | (для | валюты | средств на транзитные | обязательная продажа | |
| лица | индивидуальных | | валютные счета | части валютной выручки | |
| (Ф.И.О. | предпринимателей- | |-----------------------------|------------------------| |
| индивидуального | 9999999999) | | | | Подлежит | | | |
| предпринимателя) | | | дата | всего | обязательной | дата | сумма | |
| | | | | | продаже | | | |
|------------------|-------------------|--------|------|-------|--------------|-----------|------------|------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|------------------|-------------------|--------|------|-------|--------------|-----------|------------|------------|
| | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Итого по видам валют
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование валюты | Поступление валютной выручки | Осуществленная обязательная продажа |
| |---------------------------------------| |
| | Всего | Подлежит обязательной продаже | |
|---------------------|-------|-------------------------------|-------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|---------------------|-------|-------------------------------|-------------------------------------|
| | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Информация о произведенной обязательной продаже части
валютной выручки, поступающей на счета, открытые в банках за
пределами территории ПМР
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Фискальный | Наименование | Код | Поступление валютной выручки | Сумма |
| юридического | код | банка-нерезидента | валюты |------------------------------| осуществленной |
| лица | | | | | | Подлежит | обязательной |
| | | | | дата | всего | обязательной | продажи |
| | | | | | | продаже | |
|--------------|------------|-------------------|--------|------|--------|--------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|--------------|------------|-------------------|--------|------|--------|--------------|----------------|
| | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Исполнитель
Телефон Порядок заполнения отчета
1. "Отчет о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и произведенной обязательной продаже части валютной выручки" (далее - Отчет) составляется за месяц и предоставляется не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным в виде форматного электронного документа, заверенного электронной цифровой подписью в соответствии со структурой форматного электронного документа, а также на бумажном носителе, заверенном подписью руководителя и главного бухгалтера, а также печатью банка. Отчетные данные, представленные на бумажном носителе и в виде форматного электронного документа, должны быть идентичными.
2. Отчет формируется на основании сводных данных по банку, включая филиалы.
3. Показатели Отчета в денежных единицах указываются в целых числах с двумя знаками после запятой.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 4:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).
4. В разделе 1 Отчета отражается общая информация о поступлении иностранной валюты и произведенной обязательной продаже части валютной выручки.
Раздел 1 заполняется в разрезе кодов валют с разбивкой по клиентам с указанием итоговых сумм по каждому клиенту и итоговой суммы по валюте.
Порядок заполнения раздела 1:
а) в графе 1 указывается наименование юридического лица либо Ф. И. О. физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, на счет которого поступила валютная выручка;
б) в графе 2 указывается фискальный код юридического лица (для физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица указывается числовой код 9999999999);
в) в графе 3 указывается цифровой код валюты в соответствии с утвержденным Классификатором валют;
г) в графе 4 указывается дата фактического поступления валютной выручки на транзитный валютный счет (дд.мм.гггг);
д) в графе 5 указывается весь объем поступлений на счет;
е) в графе 6 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
ж) в графе 7 указывается фактическая дата продажи части валютной выручки (дд.мм.гггг);
з) в графе 8 указывается сумма проданной части валютной выручки;
и) в графе 9 указываются дополнительные сведения по сумме, поступившей на транзитный валютный счет.
В случае, если иностранная валюта поступила на валютные счета в конце отчетного периода, а обязательная продажа части валютной выручки произведена в начале следующего отчетного периода графы 4, 5 и 6 раздела 1 заполняются, в свою очередь в графах 7 и 8 ставятся прочерки.
В случае, если валютная выручка поступила от реализации товаров, работ, услуг за наличную иностранную валюту на основании лицензии, соответствующая информация указывается в графе 9.
5. В разделе 2 Отчёта отражаются итоговые данные по видам валют.
Порядок заполнения раздела 2:
а) в графе 1 указывается наименование валюты;
б) в графе 2 указывается весь объем поступлений на счета юридических лиц;
в) в графе 3 указывается общая сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
г) в графе 4 указывается общая сумма проданной части валютной выручки.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 6:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).
6. Раздел 3 заполняется в случае, если в банке обслуживаются юридические лица-резиденты, имеющие открытые счета в банках за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики.
Раздел 3 заполняется в разрезе кодов валют с разбивкой по клиентам с указанием итоговых сумм по каждому клиенту и итоговой суммы по валюте.
Порядок заполнения раздела 3:
а) в графе 1 указывается наименование юридического лица, на счет которого в банке за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики поступила валютная выручка;
б) в графе 2 указывается фискальный код юридического лица;
в) в графе 3 указывается наименование банка за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики;
г) в графе 4 указывается цифровой код валюты, в соответствии с утвержденным Классификатором валют;
д) в графе 5 указывается дата поступления валютной выручки на счет, открытый в банке за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики (дд.мм.гггг);
е) в графе 6 указывается весь объем поступлений на счет, открытый в банке за пределами территории Приднестровской Молдавской Республики;
ж) в графе 7 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
з) в графе 8 указывается сумма проданной части валютной выручки.
Структура форматного электронного документа
"Отчёта о поступлении иностранной валюты на счета юридических лиц и
произведенной обязательной продажи части валютной выручки"
Периодичность отчетности: Ежемесячная
Формат: значения, разделенные запятыми
Имя файла: [КУБ][00ММГГ], где ММ - отчётный месяц,
ГГ - отчётный год
Расширение файла: roi Структура предоставляемого отчёта приведена ниже
-----------------------------------------------------------------------
| N | Наименование поля |
| п.п. | |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 1 | Код учреждения банка |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 2 | Фискальный код предприятия (для физического лица, |
| | осуществляющего предпринимательскую деятельность без |
| | образования юридического лица указывается числовой код |
| | 9999999999) |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 3 | Наименование предприятия (Ф.И.О. физического лица, |
| | осуществляющего предпринимательскую деятельность без |
| | образования юридического лица) |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 4 | Код валюты |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 5 | Дата поступлений валютной выручки на транзитные |
| | валютные счета или счета, открытые в банке за пределами |
| | территории Приднестровской Молдавской Республики - |
| | в формате дд.мм.гггг |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 6 | Всего поступлений валютной выручки - сумма |
| | в иностранной валюте Формат: 0.00 |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 7 | Поступлений валютной выручки, подлежащих обязательной |
| | продаже - сумма в иностранной валюте |
| | Формат: 0.00 |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 8 | Дата осуществления обязательной продажи валютной выручки |
| | - в формате дд.мм.гггг |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 9 | Сумма осуществленной обязательной продажи валютной |
| | выручки - сумма в иностранной валюте |
| | Формат: 0.00 |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 10 | Тип обслуживающего банка. Заполняется 0 - в случае |
| | уполномоченного банка ПМР либо 1 - при поступлении |
| | выручки через банк - нерезидент. Если данное поле равно |
| | 1 (банк - нерезидент), то в поле 11 (Примечание) заполняется |
| | наименование банка-нерезидента |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 11 | Примечания (наименование банка-нерезидента в случае если |
| | поле 10 равно 1) |
|------|--------------------------------------------------------------|
| 12 | Отчетный период - в формате 00.мм.гггг |
-----------------------------------------------------------------------
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 4:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.07.11 N 471-У (САЗ 11-35);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).
Приложение N 4
к Положению Приднестровского
республиканского банка от 19 июня 2007
года N 75-П "Об осуществлении
обязательной продажи части валютной
выручки"
ЗАЯВКА N ___
на обязательную продажу иностранной валюты
"___"____________20__г.
Наименование уполномоченного банка:___________________________________
______________________________________________________________________
Место нахождения уполномоченного банка:_______________________________
Номер телефона, факса:________________________________________________
Сумма обязательной продажи:
----------------------------------------------------------------------
| Код (наименование) валюты | Сумма продажи валюты |
|---------------------------|----------------------------------------|
| | |
----------------------------------------------------------------------
В том числе сумма обязательной продажи в наличной форме:
----------------------------------------------------------------------
| Код (наименование) валюты | Сумма валюты |
|---------------------------|----------------------------------------|
| | |
----------------------------------------------------------------------
Рубли Приднестровской Молдавской Республики от обязательной продажи иностранной валюты просим зачислить на наш счет, открытый в Приднестровском республиканском банке.
Руководитель _________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Гл. бухгалтер _________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Исполнитель
телефон ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 5:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.07.11 N 471-У (САЗ 11-35).
Приложение N 5
к Положению Приднестровского
республиканского банка от 19 июня
2007 года N 75-П "Об осуществлении
обязательной продажи части валютной
выручки"
РЕЕСТР
обязательной продажи части валютной выручки
от "___"_________ 20__ г.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | Код | Поступление на транзитные | Сумма | Сумма |
| Организация | валюты | валютные счета иностранной валюты | осуществляемой | в |
|-------------------------------| |-----------------------------------| обязательной | рублях |
| Фискальный | Наименование | | Дата | Поступлений | Поступления, | продажи | |
| код | юридического | | | всего | подлежащие | | |
| | лица (Ф.И.О. | | | | обязательной | | |
| | индивидуального | | | | продаже | | |
| | предпринимателя) | | | | | | |
|------------|------------------|--------|------|-------------|--------------|----------------|--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|------------|------------------|--------|------|-------------|--------------|----------------|--------|
| | | | | | | | |
|------------|------------------|--------|------|-------------|--------------|----------------|--------|
| | | | | | | | |
|------------|------------------|--------|------|-------------|--------------|----------------|--------|
| | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по видам валют
-------------------------------------------------------------------------
| | | Поступление | Поступления, | Осуществляемая |
| Наименование | Код | валютной выручки | подлежащие | обязательная |
| валюты | | всего | обязательной | продажа |
| | | | продаже | |
|--------------|-----|------------------|--------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|--------------|-----|------------------|--------------|----------------|
| | | | | |
|--------------|-----|------------------|--------------|----------------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Руководитель
Главный бухгалтер
Исполнитель
М. П
Порядок заполнения реестра
1. Реестр формируется на основании сводных данных по банку, включая филиалы.
2. В разделе 1 реестра отражается общая информация о поступлении иностранной валюты и осуществляемой обязательной продаже части валютной выручки.
Порядок заполнения раздела 1:
а) в графе 1 указывается фискальный код юридического лица (для физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, указывается числовой код 9999999999);
б) в графе 2 указывается наименование юридического лица либо Ф.И.О. физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, на счет которого поступила валютная выручка;
в) в графе 3 указывается код валюты;
г) в графе 4 указывается дата фактического поступления валютной выручки на транзитный валютный счет;
д) в графе 5 указывается весь объем поступлений на счет;
е) в графе 6 указывается сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
ж) в графе 7 указывается сумма продаваемой в рамках обязательной продажи части валютной выручки;
з) в графе 8 указывается сумма возмещения в рублях Приднестровской Молдавской Республики за проданную иностранную валюту.
3. В разделе 2 реестра отражаются итоговые данные по видам валют.
Порядок заполнения раздела 2:
к) в графе 1 указывается наименование валюты;
л) в графе 2 указывается код валюты;
м) в графе 3 указывается весь объем поступлений на счета юридических лиц;
н) в графе 4 указывается общая сумма валюты, подлежащая обязательной продаже;
о) в графе 5 указывается общая сумма продаваемой в рамках обязательной продажи части валютной выручки.
Структура форматного электронного документа
"Реестр обязательной продажи части валютной выручки от
"___"_______ 20__ г."
-------------------------------------------------------------------------------
| Периодичность | Ежедневная |
|------------------|----------------------------------------------------------|
| Формат | значения, разделенные запятыми |
|------------------|----------------------------------------------------------|
| Имя файла | [КУБ][ДДММГГ], где КУБ - КУБ головного банка, ДД - число |
| | месяца, ММ - отчётный месяц, ГГ - отчётный год |
|------------------|----------------------------------------------------------|
| Расширение файла | rop |
-------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| N п.п. | Наименование поля |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 1 | Код банка (КУБ) |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 2 | Отчетная дата-ДД.ММ.ГГ, |
| | где ДД- число месяца, ММ - отчётный месяц, ГГ - отчётный год |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 3 | Фискальный код клиента |
| | для физического лица, осуществляющего предпринимательскую |
| | деятельность без образования юридического лица, указывается |
| | числовой код 9999999999 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 4 | Наименование клиента |
| | для физического лица, осуществляющего предпринимательскую |
| | деятельность без образования юридического лица указывается Ф.И.О. |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 5 | Код валюты - согласно Классификатору валют |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 6 | Всего поступлений валютной выручки - сумма в иностранной валюте |
| | Формат: 0.00 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 7 | Поступлений валютной выручки, подлежащих обязательной продаже - |
| | сумма в иностранной валюте |
| | Формат: 0.00 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 8 | Сумма осуществляемой обязательной продажи валютной выручки - |
| | сумма в иностранной валюте |
| | Формат: 0.00 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 9 | Сумма осуществляемой обязательной продажи валютной выручки - |
| | сумма в рублях Приднестровской Молдавской Республики |
| | Формат: 0.00 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 10 | Зарезервированное поле |
| | Заполняется значением: 0 |
|--------|-------------------------------------------------------------------|
| 11 | Дата фактического поступления валютной выручки на транзитный счет |
| | Формат: дд.мм.гггг |
------------------------------------------------------------------------------
Текст подготовлен ГУ "Юридическая литература" с учетом изменений, внесенных в первоначальную редакцию (Положение Приднестровского республиканского банка ПМР от 19.06.07) на основе следующих нормативных актов:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.07.09 N 337-У (САЗ 09-32);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 30.12.10 N 431-У (САЗ 11-7);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 03.03.11 N 442-У (САЗ 11-16);
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.07.11 N 471-У (САЗ 11-35);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.03.12 N 521-У (САЗ 12-15).